【正文】 編號 100000會計(jì)科目表 PAST短文總帳長文資產(chǎn)負(fù)債表科目損溢表科目名稱科目組高維信誠資訊有限公司 174。 44公司代碼段信息–會計(jì)幣種–稅收范圍–會計(jì)科目的統(tǒng)馭科目–未收款項(xiàng)管理–分錄項(xiàng)排序–字段狀態(tài)組高維信誠資訊有限公司 174。 45公司代碼段信息 會計(jì)幣種它是記帳所需的幣種，可以指定。記帳本位幣 外幣就是以外幣記帳。交易行為數(shù)據(jù)和會計(jì)科目余額要從記帳本位幣和指定的外幣來更新。就是用來記帳的任何幣種，它是缺省幣種。并將顯示和更新交易行為數(shù)據(jù)。系統(tǒng)也存貯如何記帳及幣種金額。高維信誠資訊有限公司 174。 46公司代碼段信息 稅收種類銷售稅 ／消費(fèi)稅的 種類是可以指定的。如果總帳與稅務(wù)無關(guān)，就不需要在稅務(wù)方面予以說明。高維信誠資訊有限公司 174。 47公司代碼段信息 未收款項(xiàng)管理 為什么顯示科目需要結(jié)清呢？ 因?yàn)橐越Y(jié)清一個款 項(xiàng)為目的來使借貸相！ 例如收貨/發(fā)票表示 收取平衡。 轉(zhuǎn)帳到未清帳項(xiàng)管理科目的 項(xiàng)目標(biāo)識為未清或 已 清 。這些科目類型的余額總等于未清項(xiàng)目的余額。統(tǒng)馭科目在子帳級別利用子帳未清項(xiàng)特征進(jìn)行未清項(xiàng)管理。高維信誠資訊有限公司 174。 48公司代碼段信息 分錄項(xiàng)排序所需科目的借貸方詳情可以選擇性地展示。當(dāng)將款項(xiàng)過帳到科目并展示分錄項(xiàng)時 ,需要額外的儲存空間和系統(tǒng)時間。高維信誠資訊有限公司 174。會計(jì)號碼 100000 銀行帳戶公司代碼 PAST期限 借 貸 借貸余額 累積余額C/f bal. 50,1 10, 1, 9, 59,2 25, 15, 10, 69,... 憑證號 借貸 憑證日期 貨幣金額20230000 SA 01/15/97 USD5,20230001 SA 01/15/97 USD1,20230010 SA 01/28/97 USD5,高維信誠資訊有限公司 174。 50公司代碼信息 下列科目不應(yīng)使用分錄項(xiàng)顯示– 統(tǒng)馭科目– 具有累積作用的科目和可被另一運(yùn)用科目 (例如存貨科目 )加以分析的科目– 產(chǎn)出和投入的稅收科目 ,這是因?yàn)橹挥信c憑證有關(guān)的稅務(wù)信息是必需的高維信誠資訊有限公司 174。 51公司代碼段信息 區(qū)分方法– 當(dāng)選擇分錄項(xiàng)顯示時 ,公司代碼信息是必須的– 決定被用來區(qū)分分錄項(xiàng)的范疇– 過帳日期– 憑證日期– 成本中心高維信誠資訊有限公司 174。 52公司代碼段信息 統(tǒng)馭科目不能直接被過帳，確保總帳數(shù)據(jù)與明細(xì)帳數(shù)據(jù)的實(shí)時集成 統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)等 當(dāng)你記錄明細(xì)帳時 ,系統(tǒng)自動更新相應(yīng)的統(tǒng)馭帳戶總帳被自動更新高維信誠資訊有限公司 174。統(tǒng)馭科目客戶明細(xì)帳 應(yīng)收帳款 14100003000客戶 11000客戶 22023高維信誠資訊有限公司 174。統(tǒng)馭科目供應(yīng)商明細(xì)帳 應(yīng)收帳款 21210000供應(yīng)商 1 供應(yīng)商 23000 50008000高維信誠資訊有限公司 174。 55公司代碼信息 字段狀態(tài)組它是用于控制帳戶中那些字段在總帳里出現(xiàn)的標(biāo)識器－配置數(shù)據(jù)高維信誠資訊有限公司 174。字段狀態(tài)組 文本ZEXP 花費(fèi)ZGBS 總負(fù)債平衡表ZREV 收入字段狀態(tài)異體 0001 組 ZGBS總負(fù)債平衡表選擇組 、總數(shù)據(jù)、額外帳戶分配、物料管理、付款行為、資產(chǎn)會計(jì)、稅 ……高維信誠資訊有限公司 174。字段狀態(tài)組總數(shù)據(jù)取消 需要輸入 選擇輸入分?jǐn)偩幪栁谋景l(fā)票參考合并發(fā)票高維信誠資訊有限公司 174?？颇恐鲾?shù)據(jù)總帳過帳科目編號 100000公司代碼 PAST 憑證輸入控制字段狀態(tài)組 ZGBS總帳 100000 銀行公司代碼 PAST項(xiàng) 1/借輸入 /40金額資產(chǎn)購買憑證估價(jià)日期分?jǐn)偽谋靖呔S信誠資訊有限公司 174。貨物已收 /發(fā)票未收帳戶存貨借 貸費(fèi)用借 貸貨物已收 /發(fā)票未收借 貸或$150 $150 $150購貸申請購貸訂單收貨對會計(jì)無影響集成 MMFI通過自動的帳戶分配高維信誠資訊有限公司 174。貨物已收 /發(fā)票未收帳戶發(fā)票未收 付款貨物已收 /發(fā)票未收 借 貸供應(yīng)商應(yīng)付借 貸供應(yīng)商應(yīng)付借 貸 現(xiàn)金借 貸$150 $150 $150 $150高維信誠資訊有限公司 174。 61創(chuàng)建總帳科目 一級創(chuàng)建 二級創(chuàng)建 －會計(jì)科目表 －公司代碼高維信誠資訊有限公司 174。 62創(chuàng)建總帳科目 一次創(chuàng)建菜單路徑創(chuàng)建主數(shù)據(jù)總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)高維信誠資訊有限公司 174。 63創(chuàng)建科目表創(chuàng)建總帳科目 二次創(chuàng)建會計(jì)科目表級菜單路徑主數(shù)據(jù)總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)生成公司代碼主數(shù)據(jù)總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)公司代碼級菜單路徑高維信誠資訊有限公司 174。 64總帳清單高維信誠資訊有限公司 174。 65信息系統(tǒng)總帳清單菜單路徑 期間操作工程總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)高維信誠資訊有限公司 174。 66練習(xí) !高維信誠資訊有限公司 174。 67總帳業(yè)務(wù)高維信誠資訊有限公司 174。 68在 SAP中 ,交易行為是以憑證形式儲存，每一筆交易觸發(fā)產(chǎn)生至少一張憑證，每一張憑證被分配一個唯一的憑證編號。憑證將一直作為完整單元保留在系統(tǒng)中，直至它產(chǎn)生結(jié)果為止。如果業(yè)務(wù)交易無財(cái)務(wù)信息，雖產(chǎn)生其他憑證，但不會產(chǎn)生會計(jì)憑證。文檔規(guī)則高維信誠資訊有限公司 174。 69會計(jì)憑證 每張會計(jì)憑證包括一個憑證頭和至少兩個行項(xiàng)目。 抬頭部分包含和管理 與 整個憑證有關(guān)的數(shù)據(jù)，例如憑證編號、記帳日期、公司代碼、貨幣 類型 和憑證 相關(guān)的 文本。行項(xiàng)目構(gòu)成了憑證細(xì)目。每個行項(xiàng)目會包含帳戶、金額和其他相關(guān)記帳信息。 只有完整的憑證才可過帳，憑證的完整包括憑證抬頭的完整以及憑證借貸方余額為零高維信誠資訊有限公司 174。 70憑證類型的概念它是區(qū)分不同交易類型的方法并決定能夠被過帳的會計(jì)形式。例如，可將所有的會計(jì)憑證按業(yè)務(wù)類型不同分成：總帳憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)票等。高維信誠資訊有限公司 174。 71憑證類型 憑證類型決定憑證的編號范圍：系統(tǒng)通過不同的憑證類型編號范圍存儲一種憑證類型的所有憑證。編號范圍可以是外部定義也可以是內(nèi)部定義。 憑證類型決定可以過帳的帳戶類型： 在 R/3 中有 5 種不同的帳戶類型。? D 借方（顧客）? K 貸方（供應(yīng)商）? S 總帳科目? A 資產(chǎn)? M 物料 SAP R/3預(yù)留 了 若干號碼范圍用于 R/3 中的特殊用途 。 例如：X1和 X2這兩個范圍保留作為樣本和重復(fù)輸入憑證的編號范圍 。高維信誠資訊有限公司 174。 72過帳碼設(shè)定是否將該項(xiàng)目匯入借方或貸方并決定可被過帳的會計(jì)科目類型借方貸方工資費(fèi)用總帳供應(yīng)商 客戶高維信誠資訊有限公司 174。 73過帳碼 R/3中 的每一個憑證行項(xiàng)目與 且只與一種記帳碼 相關(guān)聯(lián)。 由于 記帳碼控制 了 每一個憑證行項(xiàng)目 是借方還是貸方 ， 因此過帳行項(xiàng)目時沒有必要使用 其他 任何標(biāo)識來指定 是 貸方 或 借方。 記帳碼也 控制 了用于 行項(xiàng)目過帳的 特定科目類型（客戶、供應(yīng)商、 G/L 科目、資產(chǎn)、物料）。 記帳碼 同時 還 幫助控制行項(xiàng)目的字段狀態(tài)。字段狀態(tài)指行項(xiàng)目的屏幕布局。根據(jù)行項(xiàng)目上所使用的記帳碼的定義，個別字段可以是禁止、可選或必需的。 R/3 的目標(biāo)是確保數(shù)據(jù)輸入的精確和有效。使用字段狀態(tài)功能 可控制 允許字段的適當(dāng)組合出現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入過程中以預(yù)防包含和排除錯誤。 高維信誠資訊有限公司 174。 74過帳期間的概念在過帳前 ,必須定義一個過帳期間一個財(cái)務(wù)年度被分為若干個過帳期間每一個過帳期間包括一個起始日期高維信誠資訊有限公司 174。 75 總帳過帳高維信誠資訊有限公司 174。 76總帳過帳菜單路徑總帳過帳憑證輸入總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)高維信誠資訊有限公司 174。 77總帳憑證憑證日期過帳日期過帳代碼憑證類型期間公司代碼貨幣 /兌換率會計(jì) 抬頭金額業(yè)務(wù)范圍成本中心憑證類型訂單金額分錄項(xiàng) 1金額業(yè)務(wù)范圍成本中心憑證類型訂單金額分錄項(xiàng) 2高維信誠資訊有限公司 174。 78日期和過帳期間公司代碼會計(jì)憑證的要素貨幣類型憑證類型記帳碼科目記帳金額科目分配高維信誠資訊有限公司 174。 79會計(jì)憑證的 4 個日期憑證日期：可看作原始憑證的日期記帳日期：更新帳務(wù)的日期轉(zhuǎn)換日期：外幣匯兌日期輸入日期：會計(jì)憑證錄入系統(tǒng)的日期高維信誠資訊有限公司 174。 80會計(jì)憑證的記帳貨幣 SAP系統(tǒng)中，有四種貨幣類型： 業(yè)務(wù)交易貨幣：會計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時所使用的貨幣 記帳本位幣：更新帳值的貨幣，即公司代碼貨幣 首選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如集團(tuán)貨幣 次選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如歐元 在 SAP系統(tǒng)中，可以實(shí)時記錄和查看業(yè)務(wù)交易貨幣和記帳本位幣，用戶可以通過進(jìn)一步配置，選擇性地使用首選并行貨幣和次選并行貨幣。高維信誠資訊有限公司 174。 81會計(jì)憑證的記帳科目 每一個行項(xiàng)目必須包括一個科目。行項(xiàng)目輸入的有效科目類型包括– 客戶 它可能是一個總分類帳，也可能是一個明細(xì)分類帳，例如一個客戶號或資產(chǎn)號 。 記帳代碼的科目類型用來標(biāo)識允許對哪類的科目過帳– 供應(yīng)商– 總分類帳科目– 資產(chǎn)– 原料等高維信誠資訊有限公司 174。 82會計(jì)憑證的更改 只要憑證已記帳并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分 。 R/3 將跟蹤記錄憑證的任何變化并根據(jù)用戶需求在合適的時間進(jìn)行憑證的歸檔。 在對憑證進(jìn)行更改時，影響會計(jì)系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。只有通過調(diào)整或沖銷憑證才能這些字段錯誤進(jìn)行更正以維護(hù)有效的審計(jì)線索。 憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？ 根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。高維信誠資訊有限公司 174。 83會計(jì)憑證的沖銷 沖消憑證的條件：– 原始憑證未包含已清算的行項(xiàng)目。如果憑證確實(shí)包含了已清算的行項(xiàng)目，那么在沖銷時必須重設(shè)這些行項(xiàng)目。– 原始憑證僅包含了客戶、供應(yīng)商或總帳行項(xiàng)目。– 原始憑證被記帳到 FI 系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應(yīng)該在該處進(jìn)行更正。更改會自然反映到 FI 中。– 所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。– 如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記帳日期作為沖銷憑證的記帳日期，憑證沖銷后產(chǎn)生新的憑證號高維信誠資訊有限公司 174。 84憑證號的含義它是為審核每一個公司代碼在一個財(cái)務(wù)年度中的每一憑證而設(shè)置的。所有被過帳的交易必須設(shè)置一個憑證號。在一張憑證被過帳前 ,必須為憑證類型設(shè)置一個號碼范圍，這些號碼可以由系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)定或由用戶在外部設(shè)定 。高維信誠資訊有限公司 174。 85日常業(yè)務(wù)記帳的特點(diǎn)所有主數(shù)據(jù)的合法化 ,如公司 ,會計(jì) ,貨幣等其他合法化標(biāo)準(zhǔn)借方總額 = 貸方總額快速查找?guī)椭ぞ?(根據(jù)匹配碼 )未來和以前期間的日常輸入公司內(nèi)部交易高維信誠資訊有限公司 174。 86 根據(jù)匹配碼 快速查找?guī)椭ぞ哂糜诓檎覍ｍ?xiàng)帳目所需帳目清單匹配碼被用來查找所 SAP中的主數(shù)據(jù)，如會計(jì)、成本中心、供應(yīng)商、客戶等。高維信誠資訊有限公司 174。 87未來及以前期間的過帳過帳由總帳負(fù)責(zé)人控制可以將帳目過帳到未來或以前期間