操作風(fēng)險基礎(chǔ)概念版本-文庫吧
2025-01-30 16:49 本頁面
【正文】 (續(xù) ) ?制定關(guān)于確定如何將情境分析納入操作風(fēng)險框架的政策和規(guī)程； ?在操作風(fēng)險框架中組合使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、風(fēng)險評估和情境分析； 情景分析 ?測試操作風(fēng)險框架和結(jié)果的準確性和適當性； ?結(jié)果的測試和驗證要獨立于操作風(fēng)險管理職能部門和業(yè)務(wù)線 測試和驗證 ?以書面文件的方式記述明顯及隱含的依賴性假設(shè)的恰當性； ?制定分析框架各元素的數(shù)據(jù)收集和修正標準文件； ?建立適當?shù)牟僮黠L(fēng)險數(shù)據(jù)下限； ?實施估算機構(gòu)操作風(fēng)險暴露的全面的操作風(fēng)險分析框架； ?以書面文件的方式記錄分析框架所有基礎(chǔ)假設(shè)的依據(jù)以及對假設(shè)的任何后續(xù)修改的依據(jù)； ?操作風(fēng)險的資本金要求是預(yù)期和非預(yù)期損失之和，除非金融機構(gòu)能根據(jù)監(jiān)管標準證明預(yù)期損失可以得到抵消； ?為了反映風(fēng)險減少因素的影響，可縮減操作風(fēng)險暴露的估算結(jié)果，但最高不超過 20%； 分析框架 ?作為操作風(fēng)險框架的一部分，建立獨立的集團操作風(fēng)險職能部門、業(yè)務(wù)線監(jiān)督機制和獨立的測試及驗證機制； ?董事會必須監(jiān)督操作風(fēng)險框架。必須清楚地確定管理角色和責(zé)任； ?董事會和管理層負責(zé)確保分配適當?shù)馁Y源以支持操作風(fēng)險框架； ?建立獨立的操作風(fēng)險管理職能部門，負責(zé)集團的操作風(fēng)險框架； ?業(yè)務(wù)線管理層負責(zé)各業(yè)務(wù)單位內(nèi)部操作風(fēng)險的日常管理； ?業(yè)務(wù)線管理層必須本業(yè)務(wù)線內(nèi)部的確保內(nèi)部控制措施和做法符合集團的政策和規(guī)程； ?內(nèi)控結(jié)構(gòu)必須達到或超過監(jiān)管機構(gòu)制定的最低監(jiān)管標準； ?操作風(fēng)險框架必須采用監(jiān)管機構(gòu)對操作風(fēng)險的定義。 內(nèi)部監(jiān)測 基本指標法 標準法 高級計量法 —基本指標法 ? 銀行越大，非利息收入越高，操作風(fēng)險就越大，分配的經(jīng)濟資本就越多； ? 3年總收入的平均值作為衡量指標： 操作風(fēng)險的監(jiān)管成本＝ (前三年的總收入 X 固定百分比加總 ) 247。 3； ? 提取總收入的 15%作為資本： 總收入＝凈利息收入＋凈非利息收入 不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現(xiàn)的盈利 —標準法 業(yè)務(wù)種類 財務(wù)指標 計提因子 (%) 企業(yè)融資 總收入 18 貿(mào)易和銷售 總收入 18 零售銀行業(yè)務(wù) 總收入 12 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 總收入 15 支付和結(jié)算 總收入 18 代理服務(wù)和托管 總收入 15 零售經(jīng)紀 總收入 12 資產(chǎn)管理 總收入 12 ? 將整個業(yè)務(wù)分成 8條產(chǎn)品線 ， 度量每個業(yè)務(wù)線的風(fēng)險 ， 再把風(fēng)險加總； ? 巴塞爾設(shè)定了 8種產(chǎn)品線每個產(chǎn)品線的 β值（商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的操作風(fēng)險損失經(jīng) 營值與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系）； ? 計提的總資本等于各業(yè)務(wù)分別計提的資本之和； ? 采用標準法的基本要求：董事會和高管層應(yīng)當積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)；具完 整而且切實可行的操作風(fēng)險的管理系統(tǒng)；該擁有充足的資源來支持在主要產(chǎn)品線上和 控制及審計領(lǐng)域采用該方法 。 —標準法 (續(xù) :國內(nèi)銀行 ) 代理業(yè)務(wù) 資金交 易任務(wù) 個人信 貸業(yè)務(wù) 法人信 貸業(yè)務(wù) 柜臺業(yè)務(wù) —高級計量法 ； ： ? 設(shè)置獨立的操作風(fēng)險管理崗位，負責(zé)設(shè)計和實施操作風(fēng)險管理框架； ? 在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險資本。必須以正式文件形式制定內(nèi)部操作風(fēng)險管理政策、制度和流程，并在文件中明確規(guī)定對違規(guī)的處理辦法； ： ? 表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在的較為嚴重的概率分布“尾部”損失事件 ； ? 無論采用哪種方法，必須表明操作風(fēng)險計量方
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