【正文】 非流動資產(chǎn)資產(chǎn)總額流動負(fù)債非流動負(fù)債負(fù)債總額 股東權(quán)益負(fù)債率? 利潤表項目 20221231 20221231 20221231營業(yè)收入毛利潤營業(yè)利潤利潤總額凈利潤? 現(xiàn)金流量表項目 20221231 20221231 20221231經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額2 投資亮點 質(zhì)量過硬的產(chǎn)品[操作指引] ：? 避免對產(chǎn)品和技術(shù)的介紹過于專業(yè)和生僻，避免長篇大論卻拒人千里之外，投資的 本質(zhì)收益和回報，決策者是經(jīng)濟或金融背景， 對于技術(shù)方面不是特別專業(yè)，他 們更加認(rèn)同市場對于公司產(chǎn)品的反映。所以，建議在產(chǎn)品和服務(wù)部分只需講清楚公司的產(chǎn)品體系，向決策者展示公司產(chǎn)品線的完整和可持續(xù)發(fā)展，而將更多的筆墨放置在產(chǎn)品的盈利能力、典型客戶、同 類產(chǎn)品比較等內(nèi)容的介紹上。? 主要是對公司現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的性能、技術(shù)特點、典型客戶、盈利能力等的 陳述，以及未來產(chǎn)品研發(fā)計劃的介紹。 快速增長的市場 [操作指引] ：? 風(fēng)險投資的超額收益更多來源于未來的增長。所以，對于項目所處的市場的未來發(fā)展是重點關(guān)注事項。對于市場容量的估算、未來增長的預(yù)測的數(shù)據(jù)最好是來源于中立第三方的調(diào)查或研究報告，避免自行估計。 對于特殊市場，在 預(yù)估時則力求保持客觀中肯的態(tài)度，令人信服。? 重點分析市場整體發(fā)展趨勢、細(xì)分市場的容量、未來增長估計、主要的影響因素等。競爭分析主要包括主要競爭對手的優(yōu)劣勢分析和自身的優(yōu)劣勢分析等內(nèi)容。 穩(wěn)定的客戶基礎(chǔ) [操作指引] ：? 通過盡職調(diào)查報告的客戶結(jié)構(gòu)分析與營銷策略分析，對公司未來客戶的拓展與維護(hù)能力進(jìn)行基本判斷?！?　 可靠的管理團(tuán)隊[操作指引] ：? 對于管理團(tuán)隊的描述，除了常規(guī)介紹的整個團(tuán)隊的專業(yè)背景、學(xué)歷水平、年 齡分布，最重點的是核心團(tuán)隊的經(jīng)歷和共事時間。 清晰可行的戰(zhàn)略目標(biāo)[操作指引] ：? 公司的戰(zhàn)略目標(biāo)與盈利預(yù)測，著力舉證為了實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而在人員團(tuán)隊、資金、 資源、渠道、合作各方面的配置。尤其是本次融資募投項目的可行性與預(yù)期效果。? 擁有了優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和良好的市場機遇，還需要一個切實可行的實施計劃來配合，才能保證最后的成功。制定的實施計劃要與盡職調(diào)查報告中其他章節(jié)保持一致性。例如，產(chǎn)品計劃與未來研發(fā)一致， 資金配置與資金使用計劃一致，人 員配置與人力資源規(guī)劃一致等。 綜述[操作指引] ：? 結(jié)合上述詳述的投資亮點，簡要地綜述投資邏輯。 第三部分 報告正文1 公司概況 基本情況[操作指引] ：? 向目標(biāo)企業(yè)辦公室、財務(wù)部等相關(guān)職能部門獲取目標(biāo)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本，稅務(wù)登記證正副本（國地稅)，組織機構(gòu)代碼證及提供最新工商變更情況的證明文件。? 核查上述資料是否在有效期并將目標(biāo)企業(yè)基本情況填寫在模板參考表格中。? 關(guān)注企業(yè)誠信方面的問題。若在盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有誠信方面的瑕疵，需在第四部分主要問題匯總中體現(xiàn)。企業(yè)名稱英文名稱企業(yè)類型注冊地址辦公地址公司網(wǎng)址注冊資本法定代表人成立時間營業(yè)期限經(jīng)營范圍營業(yè)執(zhí)照注冊號稅務(wù)登記證組織機構(gòu)代碼證 公司架構(gòu)[操作指引] ：? 通過目標(biāo)企業(yè)辦公室或董秘辦的配合，了解并獲取目標(biāo)企業(yè)當(dāng)前股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、組織結(jié)構(gòu)圖及所有股東和分子公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)、重大影響參股企業(yè)的基本情況和證明材料。原則上，所有股東應(yīng)追到自然人、上市公司或國 資委，至少獲得上一層級股東的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、法人代表證明、工商年 檢證明、 財務(wù)報告或?qū)徲媹蟾娴荣Y料。? 通過了解實際控制人及其他股東的業(yè)務(wù)和投資情況，進(jìn)一步了解是否與目標(biāo)企業(yè)處于同一行業(yè)或類似行業(yè)，是否存在同業(yè)競爭的可能；如果產(chǎn)品是上下游關(guān)系，了解是否存在關(guān)聯(lián)交易行為，價格是否公允，占采購或銷售的比重等。? 查閱公司三會（股東會、董事會、監(jiān)事會）相關(guān)材料及各項管理制度與議事制度、章程，了解公司三會構(gòu)成情況與召開情況，了解公司重大決策的議事規(guī)則，判斷公司內(nèi)部治理的規(guī)范性。? 收集上述資料并根據(jù)盡調(diào)核查清單提示的關(guān)注點逐項核查。企業(yè)法人代碼企業(yè)規(guī)模年檢情況 ? 參照盡調(diào)報告模板的格式采用方框圖或其他圖表形式，全面披露其架構(gòu)體系，包括目標(biāo)企業(yè)股東單位（向上追溯至終極股東為自然人、上市目標(biāo)企業(yè)或國資委）、分子公司、參股公司（或聯(lián)營公司），以及有重要影響的關(guān)聯(lián)企業(yè)（如兄弟目標(biāo)企業(yè)， 親屬或高管投資的其他目標(biāo)企業(yè)）等的名稱、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊 資本、法人代表等。如存在可能的關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭情況，也需在此處一并批露并在業(yè)務(wù)核查中進(jìn)一步調(diào)研，同時提示財務(wù)盡調(diào)人員關(guān)注。? 用圖表的形式描述目標(biāo)企業(yè)內(nèi)部完整的供應(yīng)、生產(chǎn)和銷售系統(tǒng)流程中涉及的內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)置、重要職能部門（如研發(fā)、人力、財務(wù)、物流）、 業(yè)務(wù)或事業(yè)部、各分子目標(biāo)企業(yè)或生產(chǎn)車間等。 股權(quán)結(jié) 構(gòu) 當(dāng)前股權(quán)結(jié)構(gòu)：序號 股東名稱出資金額（人民幣元）股權(quán)比例 背景控制比例1 實際控制人2 兄弟姐妹3 父母、配偶4 兒子、女兒直系親屬占比5 實際控制人朋友6 兄弟姐妹親屬7 配偶親屬8 父母親屬9 生產(chǎn)總監(jiān)其他占比管理團(tuán)隊占比 10 營銷總監(jiān)11 財務(wù)總監(jiān)12 實際控制人朋友合 計 100% 100% 股東簡介 實際控制人與一致行動人 組織結(jié) 構(gòu) 職能部門設(shè)置 分子公司　公司性質(zhì) 經(jīng)營范圍 公司名稱 持股比例 注冊資本 法人代表子公司子公司孫公司分公司 關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)公司名稱 經(jīng)營范圍 與本公司的關(guān)系實際控制人控制的公司 治理結(jié) 構(gòu) 股東會[操作指引] ：? 歷次股東會召開情況及決議事項。? 召開程序是否符合章程有關(guān)規(guī)定。 董事會[操作指引] ：? 董事會構(gòu)成及董事背景，歷屆董事會人員變動情況及原因，歷次董事會召開情況及決議事項。? 若目標(biāo)企業(yè)尚未成未成立董事會，則需要取得企業(yè)的管理會議紀(jì)要。? 召開程序是否符合章程有關(guān)規(guī)定。 監(jiān)事會[操作指引] ：? 監(jiān)事會構(gòu)成及監(jiān)事背景，歷屆監(jiān)事會人員變動情況及原因，歷次監(jiān)事會召開情況及決議事項。? 召開程序是否符合章程有關(guān)規(guī)定。 內(nèi)部控制[操作指引] ：? 與公司相關(guān)業(yè)務(wù)管理及運作部門進(jìn)行溝通，查閱公司關(guān)于各類業(yè)務(wù)管理的相關(guān)制度實際控制人親屬控制的公司 規(guī)定，了解各類業(yè)務(wù)循環(huán)過程， 評價公司的內(nèi)部控制措施是否有效實施。? 調(diào)查公司是否接受過政府審計及其他外部審計，如有，核查該審計報告所提問題是否已得到有效解決。? 調(diào)查公司報告期及最近一期的業(yè)務(wù)經(jīng)營操作是否符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，是否存在因違反工商、稅務(wù)、審計、環(huán)保、 勞動保護(hù)等部門的相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情形及對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)狀況等的影響，并 調(diào)查該事件是否已改正，不良后果是否已消除。? 對公司已發(fā)現(xiàn)的由于風(fēng)險控制不力所導(dǎo)致的損失事件進(jìn)行調(diào)查，了解事件發(fā)生過程及對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績的影響，了解 該業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定及有效性，事件發(fā)生后公司所采取的緊急