【正文】 針對于不同的客戶類型，在管理層次上有何不同？ 3 有無銷售預算的控制？ 4 瓶箱及包裝物的返回，如何控制，涉及的財務結算如何處理。 5 銷售返點如何控制？ 6 6 目前的銷售計劃或銷售定單的來源，是否來自于下級經銷商、經營部的要貨清單？如果是，其要貨提前期？要貨周期各是多少？如何進行要貨計劃的平衡與確認？ 7 銷售定價原則 基價、折扣的原則和種類以及對應的銷售對象 更改定價 /折扣的條件、權限， 控制層次， 期望 8 銷售的模式（批發(fā)、零售？協議銷售？經銷？代銷？賒銷），目前主要的銷售模式是 哪一種？ 9 有無對客戶授信額度的控制？如果有，原則是什么？（無） 10 商品從成品庫（提貨）出庫到零售商、直接消費者之間通常有哪些環(huán)節(jié)？一般的時間多長？ 11 提貨的處理流程？提貨依據？ 12 退貨、換貨的流程？ 13 針對于稅的問題，公司有無做特殊的處理？例如有些企業(yè)在銷售過程中，雖然已經將產品銷售出去，但在銷售上僅僅做一個移庫操作，當分公司將貨物銷售出去，才做真正的銷售出庫？（稅控機開票） 14 目前有無對銷售的商品做多種角度的分析，比如按銷售商品的品種、包裝、地區(qū)、季節(jié)等因素來分析及預測在哪個季節(jié)，地區(qū)，銷售哪些包裝、品種的商品會獲 益最大？ 采購部分 1. 采購部門的業(yè)務劃分、主要的業(yè)務職責？ 2. 目前公司對于供應商的選擇有無嚴格的控制流程？選擇的標準是什么？ 3. 長期采購協議的制訂及更新周期 7 4. 有無對供應商考核的流程？有無具體的考核標準，這些標準是否是能量化的指標？ 5. 供應貨源數目？ 6. 有無境外采購？如果有，主要是哪些？ 7. 采購部門的資金占用占整個流動資金的比例大致多大？ 8. 目前主要的采購方式？ 9. 基本采購政策、策略（集中 /分散、面向庫存 /定單等）？ 10. 采購部門的計劃體系？如何產生采購預測和計劃？計劃時間跨度多長？ 11. 一般采購提前期多長，及采購周期？ 12. 原材料市 場的環(huán)境，供需狀況？在采購環(huán)節(jié)的優(yōu)勢與劣勢（成本、可得性、及時性）？主要供應商的地理分布、規(guī)模和技術水平？ 13. 在采購過程中，有無審批權限的控制？如果有，控制標準是如何制定的？整個采購的控制審批流程？對于高級主管，是如何簽發(fā)采購申請、合同？（每天一審？隨時？） 14. 采購價格的管理 15. 是否作采購預算？ 16. 采購貨物的檢驗、入庫流程（單據流轉以及與質量、財務的接口）？ 17. 安全庫存方針和臨時采購？ 18. 如何獲得原料存貨信息？是否需要有預警功能？（事先設置閥值，自動提醒各級領導） 19. 應付帳款處理方式？ 20. 其它的采購模式？寄售采購，外協采購 等。如與藥材原料供應商在原料實際投入生產后根據生產用量進行結算。 8 21. 采購系統和其他系統（比如財務、庫存）之間的協調有無問題？如果有，常見的問題是哪些？ 22. 有否第三方物流服務，運作情況如何？ 23. 除生產用物料的采購外，有否為固定資產，成本中心等其他類的采購？ 24. 采購員的業(yè)績是如何考核？采購員的費用是如何控制的？ 25. 您對采購環(huán)節(jié)有何建議？ 庫存管理 1. 企業(yè)目前共有幾個倉庫，這些倉庫的所屬關系。這些倉庫的管理是集中式、還是分布式，即這些倉儲是統一管理還是分散管理？（比如有的倉庫屬于采購部、有的屬于銷售部）。 2. 對于分散管理 的倉庫，是否需在不同倉庫間進行授權控制？如果已有控制，控制依據？控制流程？ 3. 對于原輔材料、包裝材料等的分類情況？針對不同類物料的倉庫存放與管理流程？ 4. 所有材料的入、轉、發(fā)料是否每批明確批號？ 5. 目前的原料采購入庫批號管理流程？原料領料是否采用批號控制先進先出原則？ 6. 對于產成品每批的數量、范圍如何確定？在產成品的管理中是否能全程跟蹤批號？（比如入庫、出庫、移庫等） 7. 當成品流轉到各銷售辦事處或分公司，再進一步到承銷網點或終端客戶，能否追蹤到每批次號碼？ 8. 有無對積壓商品的統計、分析？對于按批次管理的物品，有無進行物 料有效期預警管理？ 9 9. 在實際運作中，有無不同類別之間計量單位的轉換？如公斤、噸等重量單位與根、盒、箱之間的轉換？（不同等級的品種的箱重不一樣） 10. 成品、原材料的批號是自動產生還是手工編號？ 11. 目前針對倉庫的管理，企業(yè)是否采用了 ABC分類法，如果已采用，其標準？ 12. 針對于倉庫的物品，是否設有安全庫存？最大庫存？如果設有，設置的依據、算法是什么？ 13. 目前倉庫的盤點方法？盤點頻度、周期？（比如按 AB