【正文】 貸：主營業(yè)務(wù)收入 39 ? 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅（銷項稅） 6 銀收字 5號 ? 借：在建工程 沖床工程 2 ? 貸：銀行存款 2 銀付字 24號 ? 10日 ? 借：管理費用 ? 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 10號 ? 借：銀行存款 47 ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入 40 ? 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交增值稅（銷項） 6 銀收字 6號 ? 借：應(yīng)付賬款 源源藥房 ? 貸：銀行存款 銀付字 25號 ? 借：材料采購 其它類（電焊條） 2 ? 貸：銀行存款 2 銀付字 26號 ? 11日 ? 借：庫存現(xiàn)金 500 ? 貸：銀行存款 500 銀付字 27號 ? 借：材料采購 包裝類（牛皮紙） 9 ? 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交增值稅（進項） 1 ? 貸：銀行存款 10 銀付字 28號 ? 借：管理費用 ? 貸：銀行存款 銀付字 29號 ? 借：應(yīng)收票據(jù) 銀行承兌匯票 66 ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入 56 ? 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交增值稅（銷項） 9 轉(zhuǎn)字 2號 ? 12日 ? 借：其他應(yīng)收款 李明 2 500 ? 貸：庫存現(xiàn)金 2 500 現(xiàn)付 11字號 ? 借：生產(chǎn)成本 輔助生產(chǎn)成本（機修） ? 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 12號 ? 借：管理費用 業(yè)務(wù)招待費 ? 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 13號 ? 借：材料采購 包裝類（紙箱） 1 ? 貸：銀行存款 1 銀付字 30號 ? 借：其他應(yīng)付款 運費 ? 貸：銀行存款 銀付字 31號 ? 借：材料采購 包裝類（內(nèi)銷盒子） 3 ? 貸：銀行存款 3 銀付字 32號 ? ? 13日 ? 借：應(yīng)付賬款 電費 9 ? 貸：銀行存款 9 銀付字 33號 ? 14日 ? 借：其他應(yīng)收款 押金 180 ? 貸：銀行存款 180 銀付字 34號 ? 借：材料采購 鋼材類（無縫管） ? 貸：銀行存款 銀付字 35號 ? 借：委托加工物資 10 ? 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交增值稅（進項） 1 ? 貸：銀行存款 12 銀付字 36號 ? 借：應(yīng)收票據(jù) 承兌匯票 64 ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入 55 ? 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交增值稅（銷項） 9 轉(zhuǎn)字 3號 ? 借：采購材料 鋅皮 138 ? 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交增值稅（進項） 23 ? 貸：應(yīng)付票據(jù) 商業(yè)匯票 162 轉(zhuǎn)字 4號 ? 15日 ? 借：應(yīng)付職工薪酬 工資 20 ? 管理費用 ? 財務(wù)費用 ? 貸：銀行存款 20 銀付字 37號 ? 借：應(yīng)付職工薪酬 工資 3 ? 貸：其他應(yīng)付款 養(yǎng)老保險金 1 ? 住房公積金 1 ? 失業(yè)醫(yī)療保險金 ? 工會經(jīng)費 轉(zhuǎn)字 5號 ? 借：管理費用 9 （ 1） 貸：其他應(yīng)付款 養(yǎng)老保險金 4 ? 住房公積金 1 ? 失業(yè)醫(yī)療保險金 2 ? 工會經(jīng)費 ? 職工教育經(jīng)費 轉(zhuǎn)字 6號 （ 2）借：其他應(yīng)付款 工會經(jīng)費 貸：銀行存款 銀付字 38號 借：其他應(yīng)付款 住房公積金 2 貸：銀行存款 2 銀付字 39號 借：其他應(yīng)付款 養(yǎng)老保險金 6 失業(yè)醫(yī)療保險金 3 貸：銀行存款 9 銀付字 40號 借：生產(chǎn)成本 輔助生產(chǎn)成本（機修） 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 14號 借：制造費用 一車間 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 15號 借：管理費用 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 16號 借：應(yīng)付職工薪酬 職工教育經(jīng)費 15 貸：庫存現(xiàn)金 15 現(xiàn)付字 17號 借：其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金 現(xiàn)付字 18號 16日 借：材料采購 鋅皮 178 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅（進項） 30 銀行存款 1 貸：其他貨幣資金 銀行匯票 210 000 幣付字 1號 借：應(yīng)付職工薪酬 職工福利 1 貸：銀行存款