某公司銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理規(guī)定-文庫吧
2025-08-09 08:27 本頁面
【正文】 款條件，不得以任何形式簽署空白承兌協(xié)議和購銷合同及其他相關(guān)資料； 授權(quán)范圍：辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的必備文件及資料，“授信合同”必須由法定代表人簽署。 全額銀行承兌匯票的管理 各分部必須在已有敞口承兌額度使用完畢后，方可允許使用全額承兌付款。對(duì)欲辦理全額承兌的分部，必須事先向總部資金管理部提出書面申請，填寫分部全額銀 行承兌匯票申請表（見附件 ），列明承辦銀行、付款日期、付款金額、付款廠家、匯票期限，經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后上報(bào)總部審批?？偛控?cái)務(wù)中心資金管理部根據(jù)全國承兌整體使用情況統(tǒng)籌安排后予以批復(fù)，未經(jīng)批復(fù)擅自操作的，視為違規(guī)，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。 銀行承兌匯票額度使用的管理 辦理銀行承兌所需的所有資料（銀行承兌匯票協(xié)議、購銷合同等），均由結(jié)算出納進(jìn)行管理，所有需要加蓋公章或法人代表（或授權(quán)人）簽字、蓋章的協(xié)議及合同，必根據(jù)辦理承兌匯票需要，隨辦隨簽（蓋），不得備簽（蓋）空白協(xié)議及合同； 結(jié)算出納根據(jù)總部批復(fù)的周付款金額和分部前期排款的情況，按總部每日、每周的排款限額規(guī)定事先確定開立銀行承兌匯票支付款項(xiàng)的票面金額和到期解付日期，制訂“分部銀行承兌匯票承辦明細(xì)表”，由結(jié)算主管簽字確認(rèn)后，連同辦理承兌匯票所需制度名稱 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理規(guī)定 文件編號(hào) — 財(cái) — 資金 005 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 3 / 9 附件數(shù) 11 的空白協(xié)議及購銷合同一并交予外勤出納； 承兌排款解付計(jì)劃應(yīng)遵循以下原則及規(guī)定： A、在事先確定銀行承兌匯票解付日期時(shí)，同一天內(nèi)辦理數(shù)筆相同期限的匯票應(yīng)將到期解付日期適當(dāng)錯(cuò)開，如：同一天辦理四個(gè)月期限的承兌匯票有三筆，可將到期日分別排在四個(gè)月零三天、四個(gè)月零五天等，這樣可以緩解到期解 付時(shí)由于同一天到期匯票過多所導(dǎo)致的資金需求壓力。 B、為了在可控的范圍內(nèi)使資金風(fēng)險(xiǎn)處于安全水平，現(xiàn)根據(jù)各分部的銷售及資金情況對(duì)日均承兌的排款計(jì)劃相關(guān)指標(biāo)規(guī)定如下： 單位：萬元 月銷售規(guī)模 日排款量 周排款量 月排款量 5000萬元 (含 )以下 300 1500 3500 5000萬元 1億元（含） 500 2500 7000 1億元 2億元（含） 1000 4000 14000 2億元以上 1500 6000 18000 C、因公司經(jīng)營收入大部分為現(xiàn)金，故各分部在周六、周日、周一、五一節(jié) 1 至 8 號(hào)、十一節(jié) 1 至 8 號(hào)、春節(jié)初一至初八避免安排承兌解付，特殊情況盡量少排款，以緩解合作行的點(diǎn)現(xiàn)壓力，規(guī)避因點(diǎn)現(xiàn)不足所導(dǎo)致的無法解付現(xiàn)象。 D、根據(jù)家電行業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，每年的五一、十一、春節(jié)為銷售高峰期，因銷售高峰期前20 天左右系備貨高峰期，故各公司在四月、九月、一月份可適量少安排承兌解付計(jì)劃，相對(duì)多儲(chǔ)備一些可用承兌額度，以緩解備貨高峰期的資金壓力，但各公司在此期間一定要提前做好資金的儲(chǔ)備工作。 E、若有總部調(diào)劑承兌額度的情況，出票分部應(yīng)結(jié)合本部的排款計(jì)劃及總部下達(dá)的相關(guān)指標(biāo)予以安排調(diào)劑承兌的排款解付計(jì)劃，避免集中解付 。 外勤出納根據(jù)結(jié)算主管簽字確認(rèn)的“分部銀行承兌匯票承辦明細(xì)表”，認(rèn)真、如實(shí)填制承兌協(xié)議、購銷合同等資料（若填寫有誤，外勤出納不得隨意銷毀，應(yīng)將其拿到結(jié)算出納處換取新的空白協(xié)議或合同）經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)后，再到法人代表（授權(quán)人）及總辦處簽字蓋章； 若因特殊原因無法辦理承兌匯票的，外勤出納應(yīng)將已填好的協(xié)議及合同如數(shù)退還給結(jié)制度名稱 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理規(guī)定 文件編號(hào) — 財(cái) — 資金 005 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 4 / 9 附件數(shù) 11 算出納，由結(jié)算出納逐頁加蓋“作廢章”，登記后進(jìn)行存檔以備日后查閱，不得任
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